Formation fiscalité des PME

Calculer, gérer, déclarer les impôts et les taxes : règles actualisées et leurs conséquences pratiques, initiation à l’optimisation fiscale

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Objectifs de la formation
  • Connaître et appliquer l’essentiel des règles fiscales applicables aux PME
  • Gérer et déclarer l’IS, la TVA et la CET
  • S’initier à l’optimisation de l’IS, la TVA et la CET
Les + Tissot formation
  • Une approche très opérationnelle avec des ateliers
  • De nombreux cas pratiques et exemples de calcul
  • Des fiches pratiques, schémas simplifiés : échéancier fiscal…
  • Focus sur les bonnes pratiques pour faire face à un contrôle fiscal
À qui s'adresse cette formation ?
  • Responsable comptabilité, juridique, administratif et financier
  • Collaborateur du service comptable et comptable unique
  • Contrôleur de gestion
  • Dirigeant de PME/TPE

Programme de la formation

 1. Se repérer dans le dispositif fiscal

  • Les sources du droit fiscal
  • L’administration fiscale et ses interlocuteurs
  • Les différents impôts et taxes fiscales
  • Les obligations de déclaration et les délais à respecter
  • Atelier : Construire son échéancier fiscal

2. Déterminer le résultat fiscal et l’impôt sur les sociétés

  • Passer du résultat comptable au résultat fiscal
  • Déterminer les principaux retraitements fiscaux
  • Connaître les différents taux de l’IS : taux normal, taux réduit
  • Calculer l’IS
  • Réduire votre IS avec les crédits d’impôts professionnels
  • Déclarer et payer l’IS
  • Gérer les déficits fiscaux
  • Atelier : Déterminer le résultat fiscal imposable à l’IS

3. Gérer, déclarer et optimiser la TVA

  • Délimiter le champ d’application matériel et territorial de la TVA
  • Collecter la TVA: fait générateur et exigibilité, base d’imposition, taux…
  • Déterminer la TVA déductible:
    • Comprendre les principes généraux de déduction
    • Déterminer le montant de taxe déductible et les conditions d’exercice du droit à déduction
    • Régulariser les déductions initiales
  • Établir les différentes déclarations de TVA (CA 3, CA 12) et les annexes
  • Obtenir le remboursement de la TVA
  • Atelier : Calculer, déclarer et payer la TVA

4. Évaluer les impôts locaux et les taxes diverses

  • Comprendre les principes généraux de déduction
  • Déterminer le montant de taxe déductible et les conditions d’exercice du droit à déduction
  • Régulariser les déductions initiales

5. Anticiper et faire face à un contrôle fiscal

  • Acquérir les mécanismes de la Contribution Économique Territoriale (CET) :
    • Calculer la cotisation foncière des entreprises (CFE)
    • Calculer la cotisation sur la valeur ajoutée des entreprises (CVAE)
    • Obtenir un dégrèvement  et un allègement de la CET
  • Appréhender les taxes foncières, la taxe sur les salaires, la taxe d’apprentissage, la  taxe sur les véhicules de société (TVS)
  • Atelier : Estimer la base taxable de la CET et élaborer une déclaration 1330 CVAE

Support pédagogique, petit déjeuner d’accueil, déjeuner du midi et pauses cafés inclus.
Formations sur-mesure Cette formation est disponible à vos dates et peut être dispensée dans vos locaux.
2 jours
Durée adaptable à vos besoins

Intervenants
Franck Lambert

Diplômé d’expertise comptable et formateur en droit fiscal, sa pratique du terrain lui permet de répondre aux besoins des entreprises et aux collaborateurs de cabinet d’expertise comptable.

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